사업자가 두개 있는데요 합산신고 가능한가요?
부가가치세 신고는 사업자별로 따로 신고 하셔야 합니다.
종합소득세 신고는 합산 신고합니다.
이번 분기 매출액이 0원인데 부가세 신고 안해도 되나요?
매출이 없더라도 부가세신고 하셔야 합니다
예정고지 금액을 납부하지 않았습니다. 이번 부가세 신고때 한번에 계산해서 납부하면 되나요?
예정고지는 부가세 신고와 별도 입니다. 이번 부가세 신고금액은 따로 납부하시고
예정고지의 경우 관할세무서에 연락하신 후 가산세까지 포함된 금액을 안내받으셔서 별도로 납부하셔야 합니다.
매입은 어떠한 것을 공제 처리해야 하나요?
사업에 관련된 지출로 사용한 내역을 공제하시면 됩니다.
가족카드 사용내역도 매입 처리할수 있나요?
사업에 사용하신 내역이면 매입공제 처리가 가능합니다.
해당 내역만 부가세 - 매입에서 추가입력 해주셔야 합니다.
핸드폰 요금 매입 공제 되나요?
핸드폰 요금의 경우 사업자명의로 되어 있는 경우 통신사에서 전자세금계산서를 발행하며
부가세 매입공제가 가능합니다.
자동차 보험료 매입 공제 되나요?
보험 등의 금융상품에는 부가세가 없습니다. 이에 공제되는 금액은 0원 입니다.
사업과 관련된 보험료의 경우 종합소득세 신고시 경비처리하세요
종이계산서의 상대방 사업자번호를 모르는데 어떻게 해야하나요?
사업자등록번호는 필수 입력사항이기 때문에 사업자 번호를 모르는 계산서는 신고가 불가합니다.
또 매출 계산서의 경우 매출누락에 대한 신고불성실 가산세가 있습니다.
동일 매출건으로 전자세금계산서도 발급하고 종이세금계산서도 발행했는데 이럴 경우 어떻게 해야 하나요?
중복 신고 되기 때문에 둘중 하나를 폐기하셔야 합니다.
사업자가 공동사업자인 경우는 어떻게 신고 하나요?
부가세신고는 사업자등록번호 기준이므로 대표사업자 한명이 한번 신고합니다.
단, 종합소득세의 경우 두 대표자 모두 각각 신고하셔야 합니다.
조기환급을 받았는데 부가세 신고할 때 빼고 신고 해야하나요?
네 한번 공제받은 매입은 중복 공제받을 수 없습니다.
조기환급 신고시 해당 월의 매출과 매입을 모두 포함하여 신고했다면
신고가 완료된 기간은 제외하고 신고합니다.
개업 전에 매입 전자세금계산서를 주민등록번호로 발행 받았는데요, 신고할 때 어떻게 처리하면 되나요?
전자세금계산서 주민등록수취분에 대해서는 추가로 입력을 해주셔야 합니다.
부가가치세 신고 - 매입 - 추가입력 - 세금계산서 부분에서
반드시 '주민등록수취분'을 선택하시고 입력하신 후 신고해 주세요.
입력 시 날짜는 개업일 이후로 입력해 주셔야 합니다.
현금영수증을 주민등록번호로(소득공제) 발행 받았는데요, 신고할 때 어떻게 처리하면 되나요?
신고 전 홈택스에서 소득공제분을 지출증빙으로 변경하신 후 신고하셔야 합니다.
변경 처리기간은 1주일 정도 소요되니 미리 변경신청하세요.
변경 후 반드시 다시 자료수집 후 매입내역에서 확인 하시고 신고진행하세요.
오픈마켓(스마트스토어, 위메프, 쿠팡, 지마켓, 옥션, 티몬, 11번가, 인터파크 등),
배달앱(배달의민족, 요기요, 쿠팡이츠, 배달통, 위메프오 등) 매출은 자동수집 되나요?
오픈마켓, 배달앱 등은 홈택스에서 자동수집이 불가능 합니다.
해당 사이트에서 카드매출, 기타매출 등을 수집하여 직접 입력 해야합니다.
현금 영수증 등 홈택스에 자동으로 넘어오는 자료만 자동수집 가능합니다.
부동산임대공급가액명세서 작성 시 임대면적은 어떻게 작성하나요?
임차인이 사용하는 면적으로 공용면적을 포함하여 임대면적을 작성하며 단위는 제곱미터(m²) 입니다.
사업장 휴업 기간 중 지출한 경비도 공제가 가능한가요?
사업자가 휴업기간 중 사업장의 유지 관리를 위하여 일반적인 관리업무에 대한 비용을 지출하였다면
해당 금액의 부가세는 매입세액으로 공제 가능합니다.
수기세금계산서 입력까지 이지택스에 맡기고 싶은데요 어떻게 해야하나요?
이지택스에서 직접 입력 하실경우 추가 금액이 없지만,
입력 대행 서비스를 이용하실 경우 10,000원 추가금액 결제가 완료되어야 하며
수기 계산서는 반드시 등기로 보내주세요.
사업자등록번호, 대표자, 입금자(대표자명 동일 시 생략), 총매수 적어서 보내주세요.
경기도 용인시 수지구 신봉2로 60, 웰스톤시티 상가동 202호 이지택스(우.16813)
이지택스 부가세신고 매출부분에서 해당 기간을 설정하신 후 검색하시면 특정 월만 매출 확인이 가능합니다.
세금계산서, 카드, 현금 매출 등 항목별로 검색하신 후 합계액으로 보시면 됩니다.
예정고지 세액은 어디서 알 수 있나요?
부가세 예정고지세액의 경우 우편 발송이 됩니다.
혹시 우편을 받지 못했을 경우에는 주소변경, 관할 세무서 누락 혹은 중도 분실의 이유이며,
이러한 경우에는 홈택스에서도 조회 가능합니다.
자세한 문의는 관할세무서 혹은 홈택스 상담 센터 126에 문의하세요.
이지택스에서는 부가세 신고시에만 예정고지 금액을 반영하여 신고해 드립니다.
물건 구매시 카드로 결제하고 전자세금계산서도 발행받았는데 이럴 경우 어떻게 해야 하나요?
매입 중복 신고 되기 때문에 둘중 하나를 불공제 처리 하셔야 합니다.
현금 매출, 정보망 카드매출 등 홈택스에 없는 매출은 어디에 입력하나요?
홈택스 자동수집 되지 않는 정보
1. 현금 매출
2. 정보망카드매출
3. 오프라인, 배달앱 매출
4. 홈택스에 전송되지 않은 현금영수증 매출 등은
이지택스 - 부가세신고 - 매출 - 추가입력 부분에 입력 해야 합니다.
과세기간 중도 변경 전인 간이과세자 기간동안의 신고는 별도로 하셔야 합니다.
간이과세자에서 일반과세자로 혹은 일반에서 간이로 사업자 유형이 변경된 경우 부가세 신고를 언제 해야 하나요?
1. 간이과세자에서 매출 증가로 일반과세자로 7월 1일자로 변경 통보된 경우
- 간이과세자로 변경 불가
- 1월~6월 : 7월 25일까지 간이과세자로 신고
- 7월~12월 : 다음해 1월 25일까지 일반과세자로 신고
2. 일반과세자에서 매출 감소(년간 공급대가 8천만원 미만)로 간이과세자로 7월 1일자로 변경 통보된 경우
- 일반과세자로 유지 원할 경우 간이과세포기신청 가능(단, 3년 동안 유지)
- 1월~6월 : 7월 25일까지 일반과세자로 신고
- 7월~12월 : 다음해 1월 25일까지 간이과세자로 신고
- 4,800만원 이상 ~ 8,000만원 미만의 경우 세금계산서 발급의무가 있으며 1년에 두번 부가세 신고
간이과세자인데요. 세금계산서 발급이 가능한가요?
현재 간이과세자는 세금계산서 발급이 불가합니다.
다만, 2021년 7월 1일부터 간이과세자도 세금계산서 발급이 가능합니다.
- 직전년도 4,800만원 이상 ~ 8,000만원 미만 : 의무발급
- 세금계산서 발급을 한 경우 일반과세자와 같이 1월, 7월에 부가가치세 신고를 해야합니다.
가입 후 인증서 등록 했는데요 사업자 선택이 안됩니다.
인증서 등록 후 가장먼저 홈택스에서 가져오는 정보는 사업자 정보입니다.
현재 사업자정보 자료수집 중이오니 잠시 후 다시 선택해 보세요.
계속해서 사업자 정보 선택이 불가하면 잘못된 인증서 입니다.
홈택스와 동일한 인증서를 등록한 후 다시 이용해 주세요.
부가세 신고시 영세율 적용 가능한가요?
이지택스에서 부가가치세 신고할 경우 영세율 적용은 불가합니다.
매입내역 계정과목선택은 어디에서 하나요?
매입내역 계정과목 선택은 스마트폰에서는 불가하고 PC에서 해주셔야 합니다.
다만, 부가세 신고 완료 후 종합소득세 신고 시 계정과목 수정이 가능하기 때문에 종소세 신고시 변경 하셔도 됩니다.
간이과세자 입니다. 매입세액이 매출세액보다 높아서 입력이 불가하다고 하는데 공제가 불가능한가요?
간이과세자는 매입세액이 높아도 환급이 되지 않기 때문에
매입세액이 매출세액을 넘을 수 없습니다.
해당 메세지가 나오면 확인을 눌러 매입세액을 자동 조정한 후 신고하세요.
부가가치세 신고하려고 하는데 사업장현황명세서를 작성하라고 하는데 어떻게 해야하나요?
부가가치세 신고시 음식업, 숙박업, 기타서비스업(공인중개업)의 경우
사업장현황명세서 작성이 필수입니다.
임대차계약서를 준비하시고 작성해주세요.
또한 사업장현황명세서 작성은 PC에서만 가능합니다.
1. 스마트폰에서 사용하시는 경우 부가가치세 - 사업자번호 - 신고년도 및 분기 선택시 자동으로 불러오기가 가능합니다.
2. PC에서 사용하시는 경우 부가가치세 - 사업자번호 - 신고년도 및 분기 선택 후 [수집하기] 버튼을 눌러주세요.
기존 예정 신고, 조기환급 신청 했을 때의 매출, 매입 건은 자동 적용이 불가합니다.
확정 신고 시 신고자 본인이 직접 중복되는 내용을 삭제하고 신고하셔야 합니다.
부가세 신고 절차가 어떻게 되나요?
1. 부가가치세 신고 - 기본사항
신고하고자 하는 사업자 번호 선택 후 신고년도와 분기 선택
2. 매출 금액 확인
국세청 자료 외에 추가로 입력할 자료가 있으면 추가입력
(수기 세금계산서, 현금매출, 배달앱 매출, 정보망카드 매출 등)
3. 매입 금액 확인
공제받고자 하는 사업에 쓴 내역 공제 체크
국세청 자료 외에 추가로 입력할 자료가 있으면 추가입력
4. 공제 예납
납부한 예정고지세액과 추가 공제내역 자동계산
5. 신고
신고제출에서 [제출동의]버튼 눌러서 신고
6. 납부
정상적으로 신고가 된 경우 [납부서]에 금액, 가상계좌 등 확인 가능
